Checklist de cumplimiento: Decreto 15-2026

Paso a paso

Este checklist resume las obligaciones nucleares del Decreto 15-2026 en el orden en que conviene atenderlas. Es informativo y no sustituye la revisión legal de su caso concreto.

1. Confirmar si es Persona Obligada

   Revise la actividad que efectivamente realiza contra el catálogo del Artículo 3: entidades supervisadas por la SIB, actividades financieras no supervisadas, actividades comerciales y de servicios, profesionales y notarios, y actividades que incorpore la SIB con aprobación del CONCLAFT. Use nuestro test orientativo.

2. Inscribirse ante la SIB/IVE

   Registre a su entidad como Persona Obligada ante la Superintendencia de Bancos / Intendencia de Verificación Especial (Arts. 5 al 7). Si ya estaba inscrita, actualice sus datos (Art. 117). Recuerde que no inscribirse no exime del cumplimiento.

3. Elaborar el Manual de Prevención LD/FT/FPADM

   Formalice políticas, procedimientos y controles según su nivel de riesgo, con aprobación del órgano de dirección superior (Art. 12): conozca a su empleado, capacitación, debida diligencia, monitoreo, RTS y conservación.

4. Designar Oficial de Cumplimiento

   Designe al responsable de la función de cumplimiento con independencia funcional, acceso a la información y canal directo con la dirección; las personas individuales pueden ejercerla por sí mismas (Art. 18).

5. Implementar KYC y beneficiario final

   Establezca procesos para identificar y verificar clientes y contrapartes, y a la persona natural con al menos 20% del capital o control efectivo. Aplique medidas reforzadas a PEP, jurisdicciones de alto riesgo y ONG con fondos del Estado o del extranjero (Art. 25), y registre la finalidad de la relación.

6. Configurar monitoreo y reportes

   Defina el perfil económico esperado de cada cliente, reglas de detección de operaciones inusuales, el análisis interno y el flujo de RTS a la IVE, con confidencialidad garantizada y prohibición de avisar al cliente reportado.

7. Organizar la conservación documental

   Conserve registros por mínimo 5 años, con posibilidad de hasta 10 años adicionales en soporte digital para ciertos obligados, de modo que cualquier operación pueda reconstruirse por completo.

8. Programar capacitación y auditoría

   Planee la capacitación anual del personal y la auditoría anual de efectividad del programa (Art. 15), e informe a la dirección del estado del programa. Vigile la publicación del Reglamento de la SIB/IVE.

Cuánto tiempo conservar la información

Qué está en juego

Cómo apoya VERIDEX este checklist

Los expedientes dispersos en carpetas, correos y hojas de cálculo son el principal obstáculo para responder ante una revisión de la IVE. VERIDEX centraliza en una plataforma en la nube lo que los pasos 5 al 7 exigen: expedientes de clientes, beneficiario final, personas PEP, evaluación de riesgo, contratos y operaciones, documentos y bitácora de decisiones para su Oficial de Cumplimiento.