Sobre el Decreto 15-2026
¿Qué es el Decreto 15-2026?
Es la Ley Integral para la Prevención y Represión del Lavado de Dinero u Otros Activos y del Financiamiento del Terrorismo de Guatemala. Deroga los Decretos 67-2001 y 58-2005, incorpora el FPADM y entra en vigor el 17 de septiembre de 2026. Resumen completo.
¿Cuándo entra en vigor el Decreto 15-2026?
El 17 de septiembre de 2026, tres meses después de su publicación en el Diario de Centro América el 17 de junio de 2026 (Art. 128).
¿Cómo sé si soy Persona Obligada?
Debe compararse la actividad que efectivamente realiza con el catálogo del Artículo 3 del Decreto 15-2026: entidades supervisadas por la SIB, actividades financieras no supervisadas (préstamos, cooperativas, casas de empeño) y actividades comerciales o de servicios (inmobiliarias, vehículos, bienes de alto valor, servicios corporativos, juegos y cripto/PSAV), además de profesionales y notarios en ciertos actos. El test de VERIDEX es informativo; la confirmación corresponde a un análisis legal de su caso.
¿Qué multas aplica el Decreto 15-2026?
El régimen administrativo prevé multas de US$500 a US$300,000; en casos de obstaculización u ocultamiento, el doble o el 20% del monto de las transacciones vinculadas, lo que resulte mayor (Arts. 66 y 67).
¿Cuánto tiempo debo conservar los registros?
Mínimo 5 años; ciertos obligados deben mantener soporte digital de hasta 10 años adicionales.
¿Qué es el beneficiario final?
La persona natural que posee o controla, directa o indirectamente, al menos el 20% del capital o derechos de voto, o que ejerce control efectivo. Debe identificarse en la debida diligencia del cliente. Ver glosario.